农信社改革的脚步正在不断加快，银保监会官网显示，近期，又有多家农信社改制成立农商行获批。农信社“变身”农商行后会有哪些不同，改制过程中需注意哪些问题?

农信社改革的步伐正在不断加快。日前，云南银保监局发布批复公告，云南大关农商行筹建获批。公开资料显示，筹建中的云南大关农商行前身是大关县农村信用合作联社，该联社成立于2000年，注册资本为7661.97万元。

农信社改制驶入“快车道”

除云南大关农商行获批筹建外，不久前，宁夏银保监局在同一日批复同意筹建宁夏永宁农商行、宁夏惠农农商行，两家农商行分别由永宁县农村信用合作联社、石嘴山市惠农区农村信用合作联社改制而成。

根据银保监会披露的银行业金融机构法人名单显示，截至2021年6月末，宁夏仅剩永宁县农村信用合作联社、石嘴山市惠农区农村信用合作联社、青铜峡市农村信用合作联社3家农信社，随着宁夏永宁农商行、宁夏惠农农商行的改制筹建，意味着宁夏还剩下青铜峡市农村信用合作联社1家农信社。

据了解，农信社改制最早可以追溯到2000年。2000年7月，在中国人民银行的批准下，江苏省开始开展农信社改革试点工作，农信社改制大幕自此拉开。2003年6月，国务院印发《深化农村信用社改革试点方案》，决定在浙江、山东、吉林、江苏、重庆、贵州、陕西和江西8省份实施农信社改革。一年后，农信社改革试点逐步推向全国。截至目前，全国农信系统中，北京、上海、天津、重庆4个直辖市和安徽、湖北、江苏、山东、江西、湖南、广东和青海8个省份农信社改制成农商行的任务已经完成。

而未完成的省份也在加速筹建中。据不完全统计，今年以来已有广西合山农商行、黑龙江尚志农商行、四川乐山农商行、云南南涧农商行、山西太原农商行、哈尔滨联合农商行、新疆新源农商银行、福建邵武农商行在内的64家由农信社改制而成的农商行获批筹建或开业。

在资深银行业分析人士王剑辉看来，农信社是我国金融服务体系发展的一个阶段性产物，其采用的互助合作的形式随着社会经济不断的发展弊端逐渐显现。这种合作方式不利于金融机构做大做强，本身也存在很多区域性的、局部性的系统性风险。同时，在绝大多数都按照现代化、市场化模式运营时，农信社的市场化转型也成为必然趋势。此外，近年来，随着对“三农”等普惠金融领域的关注和重视，加速农信社的结构化转型，才能适应新的经济发展需要。

“变身”农商行有何不同

农信社产权不明晰，法人治理结构不完善，经营机制和内控制度不健全;管理体制不顺，管理职权和责任也需要进一步明确，这些都成为农信社改制中存在的问题。

为此国务院印发《深化农村信用社改革试点方案》。根据方案，农信社改制主要是以法人为单位改革信用社产权制度，并将信用社的管理交由地方政府负责。发展较好的信用社可以组建股份制银行、暂不具备条件的可以比照股份制实行股份合作制;对高风险的信用社采用兼并、重组;少数资不抵债、需求较少的则可以撤销。

目前大多农信社都是直接改制为农商行，不过此前亦有从农信社变为农村合作银行再转制为农商行的案例。例如，今年9月开业的广西来宾农商行是由广西来宾桂中农村合作银行改制而成，但最早可追溯至来宾市区农村信用合作联社。

农村信用社“变身”农商行后会有哪些不同?资深金融监管政策专家周毅钦表示，农村信用社是由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。农商行与信用社相比，产权制度由合作制变为股份制。改制后，农商行的监管标准比信用社更高，经营更加稳健;农村信用社的主要业务对象是合作社成员，而农商行的主要业务对象更加扩大化，近年来监管部门也始终强调农商行要立足本地，服务“三农”，以金融支持、深耕乡村振兴。

“目前，市区以上农信社大多完成了农商行转型，未来县域级农信社可能是主攻转型的重点。”王剑辉认为，农信社的机构设置、管理模式、运营方法与农商行都有较大的区别，过去农信社也积累了不少历史遗留问题，如产权划分、信用账目处理、不良资产处置、内部合规问题等等都需要进一步理清和处理，而随着农信社改革的深入，越到基层，面临的问题就更加多元化、处理的难度相对就会越大。

对于农信社改革的建议，王剑辉表示，地方政府主导下的农信社改制应该结合当地整个金融服务体系进行立体性、综合性的安排和调整，比如在网点设计、客户群体服务等方面还需要进一步引导和创造。对于改制的农信社而言，应该要发挥贴近群众的优势，了解客户所从事的行业，有选择地开发一些特色化的服务模式和服务产品。同时，还要依靠自身或与其他金融机构合作来提升科技服务能力，并引导或帮助客户逐步适应现代化金融服务。(李海颜)

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